（原标题：审计委员会责任笃定）北条麻妃

浙江富特科技股份有限公司审计委员会责任笃定二〇二四年十月

第一章 总则 第一条 为完善公司法东谈主科罚结构，促进公司本人范例高效地运作，最大为止地侧目财务和酌量风险，确保各委员寂然、诚信、费力地履行我方的职责，凭证《上市公司科罚准则》《深圳证券生意所创业板股票上市王法》《深圳证券生意所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司范例运作》《上市公司寂然董事不休主见》等相关法律、法则、范例性文献和《浙江富特科技股份有限公司端正》的限定，公司特缔造董事会审计委员会，并制定本笃定。

第二章 审计委员会的产生与构成 第四条 审计委员会由三名委员构成，设主任委员别称。 第五条 审计委员会委员由董事构成，且应当为不在公司担任高等不休东谈主员的董事，其中寂然董事委员不少于委员会东谈主数的二分之一并担任召集东谈主，召集东谈主应当为司帐专科东谈主士。 第六条 审计委员会的委员由董事会选举产生。主任委员（即召集东谈主）由司帐专科的寂然董事担任，经审计委员会选举产生，厚爱主握委员会责任。 第七条 审计委员会任期与董事会一致，不错连选连任。在委员任职技巧，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员阅历，并由董事会凭证本笃定第四条至第六条限定补足委员东谈主数。

第三章 审计委员会的职责权限 第八条 审计委员会成员应当费力守法，切实有用地监督、评估公司表里部审计责任，促进公司成立有用的里面适度并提供果然、准确、完竣的财务发达。 第九条 审计委员会厚爱审核公司财务信息过甚知道、监督及评估表里部审计责任和里面适度，下列事项应当经审计委员会合座成员过半数情愿后，提交董事会审议： （一）知道财务司帐发达及按期发达中的财务信息、里面适度评价发达； （二）聘用省略解聘经办上市公司审计业务的司帐师事务所； （三）聘任省略解聘上市公司财务厚爱东谈主； （四）因司帐准则变更之外的原因作出司帐政策、司帐预计变更省略要紧司帐过失改动； （五）法律、行政法则、中国证监会限定和公司端正限定的其他事项。 第十条 董事会审计委员会应当审阅公司的财务司帐发达，对财务司帐发达的果然性、准确性和完竣性建议见地，重心柔和公司财务司帐发达的要紧司帐和审计问题，很是柔和是否存在与财务司帐发达关系的讹诈、作弊步履及要紧错报的可能性，监督财务司帐发达问题的整改情况。 第十一条 审计委员会向董事会建议聘用或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计用度及聘用契约，不应受公司主要鼓动、现实适度东谈主省略董事、监事及高等不休东谈主员的失当影响。 第十二条 审计委员会应当督促外部审计机构淳厚守信、费力守法，严格治服业务王法和行业自律范例，严格实行里面适度轨制，对公司财务司帐发达进行核放哨证，履行很是注真谛真谛务，审慎发表专科见地。 第十三条 审计委员会在辅导和监督里面审计部门责任时，应当履行下列主要职责： （一）辅导和监督里面审计轨制的成立和实施； （二）审阅公司年度里面审计责任策画； （三）督促公司里面审政运筹帷幄的实施； （四）辅导里面审计部门的有用运作，公司里面审计部门应当向审计委员会发达责任，里面审计部门提交给不休层的各样审计发达、审计问题的整改策画和整改情况应当同期报送审计委员会； （五）向董事会发达里面审计责任程度、质料以及发现的要紧问题等； （六）协作里面审计部门与司帐师事务所、国度审计机构等外部审计单元之间的关系。 第十四条 审计委员会应当督导里面审计部门至少每半年对下列事项进行一次放哨，出具放哨发达并提交审计委员会。放哨发现公司存在犯罪违法、运作不范例等情形的，应当实时向证券生意所发达并督促公司对外知道： （一）公司召募资金使用、提供担保、关联生意、证券投资与生息品生意等高风险投资、提供财务资助、购买省略出售钞票、对外投资等要紧事件的实施情况； （二）公司大额资金交游以及与董事、监事、高等不休东谈主员、控股鼓动、现实适度东谈主过甚关联东谈主资金交游情况。 第十五条 公司董事会省略其审计委员会应当出具年度里面适度自我评价发达。里面适度自我评价发达至少应当包括以下内容： （一）董事会对里面适度发达果然性的声明； （二）里面适度评价责任的总体情况； （三）里面适度评价的依据、边界、圭表和容颜； （四）里面适度存在的瑕疵过甚认定情况； （五）对上一年度里面适度瑕疵的整改情况； （六）对今年度里面适度瑕疵拟选拔的整改治安； （七）里面适度有用性的论断。

第四章 里面审计部门的职责权限 第十六条 公司应当缔造里面审计部门，对公司里面适度轨制的成立和实施、公司财务信息的果然性和完竣性等情况进行放哨监督。里面审计部门应当保握寂然性，不得置于财务部门的指挥之下，省略与财务部门合署办公。里面审计部门对审计委员会厚爱，向审计委员会发达责任。 第十七条 公司各里面机构省略职能部门、控股子公司以及对公司具有要紧影响的参股公司应当配合里面审计部门照章履行职责，不得妨碍里面审计部门的责任。 第十八条 里面审计部门应当履行下列主要职责： （一）对公司各里面机构、控股子公司以及对公司具有要紧影响的参股公司的里面适度轨制的完竣性、合感性过甚实施的有用性进行放哨和评估； （二）对公司各里面机构、控股子公司以及对公司具有要紧影响的参股公司的司帐贵寓过甚他相关经济贵寓，以及所响应的财务进出及相关的经济行径的正当性、合规性、果然性和完竣性进行审计，包括但不限于财务发达、功绩预报、功绩快报、自愿知道的斟酌性财务信息等； （三）协助成立健全反作弊机制，确定反作弊的重心边界、环节要领和主要内容，并在里面审计经由中柔和和放哨可能存在的作弊步履； （四）至少每季度向审计委员会发达一次，内容包括但不限于里面审政运筹帷幄的实行情况以及里面审计责任中发现的问题。 第十九条 里面审计部门应当成立责任底稿轨制，依据关系法律法则的限定，成立相应的档案不休轨制，明确里面审计责任发达、责任底稿及关系贵寓的保存时刻。 第二十条 里面审计部门每年应当至少向审计委员会提交一次里面审计发达。里面审计部门对审查经由中发现的里面适度瑕疵，应当督促关系包袱部门制定整改治安和整改时刻，并进行里面适度的后续审查，监督整改治安的落实情况。里面审计部门在审查经由中如发现里面适度存在要紧瑕疵省略要紧风险，应当实时向审计委员会发达。

第五章 审计委员会的议事王法 第二十一条 审计委员会会议分为按期会议和临时会议。 第二十二条 审计委员会每季度至少召开一次按期会议，经两名及以上委员提议，省略召集东谈主合计有必要时，不错召开审计委员会临时会议。 第二十三条 审计委员会会议由主任委员（即召集东谈主）厚爱召集和主握。主任委员（即召集东谈主）不可履行职务省略不履行职务的，应指定或奉求别称寂然董事委员代为履行职责。 第二十四条 董事会办公室应在会议召开前 3日发出会议见知。经合座委员一致书面情愿，不错豁免会议提前见知义务。 第二十五条 审计委员会会议见知应至少包括以下内容： （一）会议召开时刻、处所； （二）会议期限； （三）会议议题； （四）会议谈判东谈主及谈判神志； （五）会议见知的日历。 第二十六条 审计委员会会议以传真、电子邮件、电话及专东谈主投递等神志见知列位委员。领受电子邮件、电话等快捷见知神志时，若自愿出见知之日起 2日内未接到书面异议，则视为被见知东谈主己收到会议见知。 第二十七条 审计委员会会议由三分之二以上的委员出席方可举行。每一委员有一票表决权。委员会会议作出决策，必须经合座委员过半数通过。 第二十八条 委员因故不可出席会议的，应当预先审阅会议材料，造成明确的见地，并书面奉求其他委员代为出席并发表见地，授权奉求书须明确授权边界和期限。每别称委员最多摄取别称委员奉求。寂然董事委员因故不可切身出席会议的，应奉求其他寂然董事委员代为出席。 第二十九条 审计委员会委员既不切身出席会议，亦未奉求其他委员代为出席会议的，视为未出席关系会议。委员集合二次未能切身出席会议，也未能以书面体式向委员会提交对会议议题的见地发达，视为不可履行职责，委员会应当建议董事会赐与撤换。 第三十条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保险合座参会委员充分疏浚并抒发见地的前提下，必要时不错依照圭表领受视频、电话省略其他神志召开。 第三十一条 会议表决以举手或投票神志进行。 第三十二条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名，会议记录应当果然、准确、完竣，充分响应与会东谈主员对所审议事项建议的见地。会议记录由公司董事会文书保存。 第三十三条 审计委员会会议记录应至少包括以下内容： （一）会议召开的日历、处所和召集东谈主姓名； （二）出席会议东谈主员的姓名，受他东谈主奉求出席会议的应很是注明； （三）会议议程； （四）委员发言要点； （五）每一决策事项或议案的表决神志和效果（表决效果应载明赞赏、反对或弃权的票数）； （六）其他应当在会议记录中阐发和记录的事项。 第三十四条 审计委员会会议通过的议案及表决效果，应以书面体式报公司董事会。

第六章 附则 第三十五条 董事会办公室厚爱审计委员会的平淡不休和说合责任。 第三十六条 本笃定未尽事宜北条麻妃，按国度相关法律、法则和《公司端正》的限定实行。本笃定如与国度日后颁布的法律、法则或经正当圭表修改的《公司端正》相扞拒时，按国度相关法律、法则和《公司端正》的限定实行，并据以更动，报董事会审议通过。 第三十七条 本笃定经董事会批准后奏效。 第三十八条 本笃定讲解权属于董事会。 浙江富特科技股份有限公司 2024年 10月